Bevor wir Geldanlagen speziell diskutieren, wird es hilfreich sein, ein Glossar des Geldanlagenfachvokabulars vorzulegen. Die unten vorgelegten Ausdrücke stellen die Grundlagen der Investitionen dar. Es ist eine gute Idee, sich mit diesen Ausdrücken vertraut zu machen, oder zumindest auf diese Liste zu verweisen, wenn Sie ein unbekanntes Wort in den späteren Abschnitten stoßen.

Nachfolgend werden einige verbreitete Arten verfügbarer Anlagen und Beispiele jedes Typs vorgestellt.

Die Kapitalanlagekontenoption im Neuen Kontenplan erstellen-Assistenten erstellt automatisch eine grundlegende Kapitalanlagekontenhierarchie für Sie. Um auf die vordefinierte Kapitalanlagekontenhierarchie zuzugreifen, müssen Sie sicherstellen, dass Ihre GnuCash Datei offen ist, Sie zu dem Konten-Reiter wechseln und menu:Aktionen[Neue Kontenhierarchie ] auswählen. Damit wird der Neuen Kontoplan erstellen-Assistent gestartet und erlaubt Ihnen, zusätzliche Konten auszuwählen und Ihrer Kontenhierarchie hinzuzufügen. Wählen Sie die Kapitalanlagekontenoption (zusammen mit beliebig anderen, die Sie interessieren). Wenn nur Kapitalanlagekonten ausgewählt wurden, wird dies eine Kontenhierarchie erzeugen, wie nachfolgend gezeigt.

Vermutlich wollen Sie zumindest ein Bankkonto den Aktiva hinzufügen und vermutlich ein Eigenkapital:Anfangsbestand Konto anlegen, wie wir das in einem früheren Kapitel [chapter_txns] getan haben. Vergessen Sie nicht, Ihr neues Konto mit einem sprechenden Namen abzuspeichern!

Wenn Sie eine eigene Kapitalanlagenkontenhierarchie erstellen wollen, dürfen Sie dies natürlich tun. Kapitalanlagen benötigen üblicherweise eine Anzahl von dazugehörigen Konten, die erstellt werden müssen: ein Aktivkonto um die Kapitalanlage selbst aufzuzeichnen; ein Ertragskonto, um die Dividendenbuchungen aufzuzeichnen und ein Aufwandskonto, um die Investitionskosten und die Provisionen aufzuzeichnen.

In einer üblichen Kontenstruktur sind Wertpapierkonten Unterkonten des Aktivkontos, das nach dem Konto der Maklerfirma benannt ist. Das Maklerkonto würde in Ihrer lokalen Währung ausgewiesen und würde Unterkonten für jedes Wertpapier entalten, welches Sie dort handeln.

Die dazugehörigen An- und Verkaufskonten, Ertrags- und Aufwandskonten sollten auch in der gleichen Währung wie das Maklerkonto sein.

Die Wertpapierunterkonten würden jeweils eingerichtet werden, um Einheiten eines einzelnen Wertpapieres zu enthalten, welches aus der (nutzerdefinierten) Master-Wertpapierliste ausgewählt wird; es wird erwartet, dass sie die gleiche Währung nutzen wie das Maklerkonto.

Wertpapierkurse werden in einem separaten Bereich von GnuCash gehalten (die Kurs-Datenbank - menu:Werkzeuge [Kurs-Editor]). Diese enthält die Kurse für individuelle Wertpapiere (nicht Wertpapierkonten). Alle Kurse für ein individuelles Wertpapier sind ein einer einzelnen Währung. Wenn ein Wertpapier in mehreren Währungen gehandelt wird, dann sollte ein separates Wertpapier und separate Konten für jede Währung eingerichtet werden.

Das Folgende ist ein etwas komplizierteres Beispiel, wie GnuCash eingerichtet wird, um Ihre Kapitalanlagen zu verfolgen, welches den Vorteil hat, dass es jede unterschiedliche Kapitalanlage unter der Maklerfirma gruppiert, die mit den Kapitalanlagen handelt. Auf diese Art und Weise ist es einfacher, die Aufstellungen, die Sie von Ihrer Maklerfirma erhalten, mit den Konten zu vergleichen, die Sie in GnuCash haben, und zu erkennen, wo GnuCash von der Aufstellung abweicht.

Wenn Sie verzinsliche Kapitalanlagen kaufen, müssen Sie ein Aktivakonto erstellen, um den Kauf der Kapitalanlage aufzuzeichnen, ein Ertragskonto, um die Einnahmen aus den Zinsen und ein Aufwandskonto, um die Bankgebühren zu verbuchen. Nachstehend folgt ein Beispiel eines Kontenlayouts, in welchem Sie ein verzinsliches Sparkonto und festverzinsliche Wertpapiere bei Ihrer Bank haben.

Wie üblich stellt diese Kontenhierarchie ein Beispiel dar, Sie sollten Ihre eigenen Konten so darstellen, wie sie am Besten zu Ihrer aktuellen Situation passt.

Nun lassen Sie uns diese Konten mit realistischen Zahlen bestücken. Lassen Sie uns annehmen, dass Sie mit 10.000,- € auf Ihrem Bankkonto starten, welches Ihnen 1 % Zinsen einbringt, und Sie kaufen ein verzinsliches Wertpapier für 5.000,- € mit einem Ablauf in 6 Monaten und einer Rendite von 2 %. Offensichtlich ist es viel besser, Ihr Geld in festverzinslichen Wertpapieren zu halten, als auf einem Sparkonto. Nach dem Erstkauf sollten Ihre Konten wie folgt aussehen:

Nun erhalten Sie während der nächsten 6 Monate monatliche Bankauszüge, die die Vorgänge Ihres Kontos beschreiben. In unserem fiktiven Beispiel machen wir nichts mit diesem Geld bei dieser Bank, so dass die einzigen Vorgänge Zinseinkünfte und Bankgebühren sind. Die monatlichen Bankgebühren sind 2,- €. Nach 6 Monaten sollte das Reiterfenster für die festverzinslichen Wertpapiere wie folgt aussehen:

Und dies ist das Hauptkontenfenster von GnuCash :

Auf dem obigen Bild des Hauptkontenfenster von GnuCash sehen Sie eine schöne Zusammenfassung über das, was mit dieser Kapitalanlage in 6 Monaten passiert. Während die Verzinsung der festverzinslichen Wertpapiere doppelt so hoch ist, wie die des Sparkontos, war der Ertrag des festverzinslichen Wertpapieres 50,21 € gegenüber 13,03 € des Sparkontos oder fast 4 Mal so viel. Warum? Wegen der ärgerlichen 2,- € Bankgebühren, die das Sparkonto treffen (welche sich auf 12,- € über 6 Monate aufsummieren).

Nach diesen 6 Monaten läuft das verzinsliche Wertpapier ab, das bedeutet, Sie dürfen es ohne Vorfälligkeitszinsen verkaufen. Wenn Sie dies tun, werden Ihnen einfach 5.050,21 € auf Ihr Sparkonto übertragen.

Dieser Abschnitt zeigt Ihnen, wie Sie Aktien- und Investmentfondskonten in GnuCash einrichten. Hier nehmen wir an, dass Sie die Basiskonteneinrichtung aus dem früheren Abschnitt nutzen, aber die Verfahren können auf jede Kontenhierarchie angewandt werden.

Sie sollten innerhalb des Aktiva- Kontos auf oberster Ebene ein paar Ebenen tiefer ein Konto mit der Bezeichnung Aktie haben. Öffnen Sie den Kontenbaum durch Klicken auf die "mit der Spitze nach rechts zeigende Dreiecksmarkierungen" neben den Kontennamen bis der Baum bis in die Tiefe des neuen Kontos geöffnet ist. Sie benötigen ein Unterkonto (des Typs Aktie) unter dem Aktienkonto für jede Aktie, die Sie besitzen. Jede Aktie ist ein separates Konto. Der Name dieses Aktienkontos ist normalerweise das Börsenkürzel, dabei darf der Kontoname alles sein, was für Sie und anderen Nutzer klar ist. So können Sie zum Beispiel Ihre Konten AMZN, IBM und NST jeweils für Ihre Amazon-, IBM- und NSTAR-Aktien nennen. Unten ist eine Vorlage für den Entwurf (zeigt nur die Aktiva Unterkonten).

Als Beispiel lassen Sie uns annehmen, dass Sie derzeit 100 Amazon-Aktien besitzen. Zuerst erstellen Sie das Aktienkonto AMZN durch Auswahl des Aktien-Kontos und klicken im Menü menu:AktionenNeues Konto…​[]. Der Neue Kontendialog erscheint, folgen Sie den Schritten, die nachfolgend beschrieben werden, um ein Aktienkonto anzulegen.

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Sie haben nun das Amazon Aktienkonto erstellt, Ihr Hauptkonto sollte daher wie folgt aussehen (Beachten Sie, dass es einige zusätzliche Konten hier gibt, ein Bankkonto und ein Kapitalkonto):

Öffnen Sie das Buchungsansichtsfenster für dieses AMZN Aktienkonto (Klicken Sie doppelt darauf). Hier sehen Sie nun die Wertpapier-Ansicht. Diese gibt Ihnen eine Übersicht über die Buchungen zu diesem Wertpapier einschließlich der Anzahl der Einheiten (Anteile einer Aktie oder eines Investmentfonds), die ge- oder verkauft wurden, den Nettopreis pro Einheit und die Gesamtsumme. Offensichtlich haben wir bis jetzt keine AMZN-Aktien ge- oder verkauft, so dass die Ansicht keine Buchungen enthalten sollte.

Um die anfänglichen 100 Aktienanteile, die Sie bisher gekauft haben, in die ersten Buchungszeile einzutragen, geben Sie das Kaufdatum ein (z.B.: 01.01.2015), eine Beschreibung (z.B. Ersterwerb), Übertrag von Kapital:Anfangsbestand, Anteile (z.B.: 100) und der Preis (z.B.: 20,- €). Sie brauchen die Spalte Kauf nicht auszufüllen, da sie für Sie ausgerechnet wird. Dieses Beispiel setzt voraus, dass es für dieses Geschäft keine Provision gibt, um es zu vereinfachen. Ihre AMZN-Wertpapier-Ansicht sollte nun wie folgt aussehen:

Beachten Sie, dass das Saldo in Wertpapiereinheiten (AMZN Anteile) und nicht ein Geldbetrag ist. Daher ist das Saldo 100 (AMZN Einheiten) anstatt 2.000,- €. Dies ist so, wie es sein sollte.

Der einzige Unterschied zwischen der Erstellung eines neuen Aktienkaufes und die Einrichtung für vorhandene Aktien, wie im vorherigen Abschnitt beschrieben, ist, dass anstatt das Geld, welches für den Kauf der Aktien benötigt wird, vom Konto Kapital:Eröffnungssaldo zu übertragen, Sie das Konto Aktiva:Girokonto nutzen.

Nun werden Sie für 5.000,- € IBM Aktien mit einer Provision von 100,- € erwerben. Der erste Schritt wird sein, ein Aktienkonto für IBM einzurichten. Das existierende Aufwendungen:Provisionen-Konto wird genutzt. Wenn Sie die Provisionen für die einzelne Aktie verfolgen wollen, wäre ein zusätzliches Unterkonto erforderlich.

In der ersten Buchungszeile geben Sie für die Buchung das Kaufdatum (z.B.: 03.01.2015), eine Beschreibung (z.B.: Ersterwerb IBM), Anteile werden überspringen (werden ausgerechnet), Preis (z.B.: 96,60 €) und Kauf (5.000,- €) ein. Sie brauchen die Spalte Anteile nicht zu füllen, da diese für Sie ausgerechnet wird. Die nächste Zeile in der Splitbuchung wird für Aufwendungen:Provisionen sein und mit Kauf (100,- €) ausgefüllt. Die dritte Zeile enthält die Übertragung von Aktiva:Bank ABC:Sparkonto, 5.100,- €, um die Buchung auszugleichen. Ihre IBM-Wertpapier-Ansicht sollte nun wie folgt aussehen:

Um den Kurs-Editor dazu zu nutzen, den Wert der Aktien zu verfolgen, müssen Sie zunächst die Aktie eingeben. Dazu öffnen Sie den Kurs-Editor unter (menu:Werkzeuge[Kurs-Datenbank]) und klicken auf die Hinzufügen-Schaltfläche. Wenn Sie das erste Mal ein Wertpaper oder eine Aktie eingeben, bleibt das Fenster leer bis auf die Schaltflächen unten. Wählen Sie das entsprechende Wertpapier aus, das Sie in den Kurs-Editor eingeben wollen. Am dieser Stellen können Sie den Preis des Wertpapieres händisch eingeben. Es gibt 6 Felder in dem Neues Wertpapier Fenster:

Als Beispiel fügen wir das AMZN Wertpapier dem Kurs-Editor mit einem Anfangswert von 40,50 € pro Stück hinzu.

Klicken Sie OK zum Beenden. Wenn Sie diese Anfangseinstellung des Wertpapieres im Kurs-Editor durchgeführt haben, müssen Sie diese nicht nochmals durchführen, selbst wenn Sie das gleiche Wertpapier auf einem anderen Konto nutzen.

Wenn sich der Wert des Wertpapieres (Aktie) ändert, können Sie den Wert durch die Eingabe im Kurs-Editor angleichen, indem Sie das Wertpapier auswählen, auf Bearbeiten klicken und den neuen Wert eingeben.

Wenn Sie mehr als ein paar Wertpapiere haben, sind Sie es leid, deren Preise ständig aktuell zu halten. Mit GnuCash ist es möglich, automatisch die neuesten Preise Ihrer Wertpapiere über das Internet herunterzuladen. Dies wird durch das Perl-Modul Finance::Quote erledigt, welches installiert sein muss, um diese Möglichkeit zu nutzen.

Um zu ermitteln, ob das Perl-Modul Finance::Quote bereits auf Ihrem System installiert ist, tippen Sie perldoc Finance::Quote in ein Terminalfenster und überprüfen, ob dort irgendeine Dokumentation verfügbar ist. Wenn Sie die Dokumentation sehen, dann ist das Modul installiert. Wenn Sie die Dokumentation nicht sehen, ist das Modul nicht installiert.

Das Hauptfenster zeigt standardmäßig von jedem Wertpapier unter dem Spaltenkopf Summe nur die Anzahl an, das Sie besitzen. Im Falle von Aktien ist dies die Anzahl der Aktien. Immer, wenn sie den Wert Ihrer Aktien sehen wollen, erweitern Sie diese Ansicht um Geldeinheiten. Dies erreichen Sie leicht durch Aufrufen des Hauptfensters, Auswahl des Konten-Reiters, durch Klicken der Options-Schaltfläche in der Titelleiste (der kleine Pfeil nach unten an der rechten Seite der Titelleiste des Hauptkontenfensters) und Wählen der Option zur Anzeige des Gesamtbetragfeldes "Gesamt (EUR)". Sie sehen eine neue Spalte im Hauptfenster mit dem Titel Gesamt (EUR), die den Wert aller Wertpapiere in der Berichtswährung angeben.

Die meisten GnuCash Aktienberichte haben Optionen, einige Parameter für den Bericht zu setzen bzw. zu verändern. Das Optionenfenster wird angezeigt, wenn der Reiter Berichte ausgewählt ist und Sie entweder auf das Symbol Optionen in der Menüleiste klicken oder im Menü menu:Bearbeiten[Berichtsoptionen …] auswählen. Der Reiter Allgemein im darauffolgenden Fenster enthält verschiedene Parameter für den Report. Einer dieser Parameter ist die "Kursquelle", welche drei Möglichkeiten anbietet, Aktienkurse in Berichten zu bestimmen:

Als Beispiel nutzen wir das im vorherigen Abschnitt erstellte AMZN Konto. Sie kaufen 100 AMZN Aktien für 20,- € pro Stück, später verkaufen Sie alle für 36,- € pro Stück mit einer Gebühr von 75,- €. In der Teilbuchungsübersicht oben ist PRICEBUY 20,- € (der ursprüngliche Kaufkurs), NUM_SHARES ist 100, TOTALBUY ist 2.000,- € (die ursprüngliche Erwerbskosten), GROSS_SALE ist 3.600,- € und schließlich ist PROFIT 1.525,- € (GROSS_SALE-TOTALBUY-COMMISSION).

Als Beispiel nutzen wir das IBM Konto, das wir im vorherigen Abschnitt erstellt haben. Danach haben Sie 51,7598 Anteile an IBM für 96,6001 € pro Anteil erworben, diese später für 90,- € pro Anteil verkauft. Im unteren Teilbuchungsschema ist PRICEBUY 96,6001 € (der ursprüngliche Kaufkurs), NUM_SHARES ist 51,7598, TOTAL_BUY ist 5.000,- € (der ursprüngliche Gesamtpreis),(Loss) ist 341,62 € und schließlich ist GROSS_SALE 4658,38 €. Nehmen Sie an, dass Die Gebühr 100,00 € war..

Wenn die Dividende in Geld angeboten wird, sollten Sie im Aktivakonto buchen, dass Sie das Geld erhalten haben, und zwar als Erträge von Erträge:Dividende. Wenn Sie zusätzlich die Dividende in Geld an einen bestimmten Aktienbestand binden wollen, fügen Sie eine Dummy Teilbuchung dem Aktienkonto mit der Anzahl 0, dem Kurs 1 und dem Wert 0 hinzu.

Als Beispiel betrachten Sie folgendes: die Dividenden, eingezahlt in Geld in das Makler Konto mit der Bindung an das Aktienkonto.

Wenn Sie die Dividende in Form einer automatischen Wiederanlage erhalten, sollte die Buchung dafür im Aktien- oder Investmentfondkonto als Erträge von "Erträge:Dividende" für die entsprechende Zahl der wiederangelegten Anteile behandelt werden. Dieser Typ des Wiederanlagekontos wird meist als DRIP (Dividend Re-Investment Program) bezeichnet.

Als Beispiel betrachten Sie den folgenden Kauf der NSTAR (NST) Aktie mit der Wiederanlage der Dividende in das DRIP Konto. Die Wiederanlage bei Investmentfonds ist entsprechend zu behandeln.

Wir beginnen mit dem Kauf von 100 Anteilen am 03.01.2015, alle Dividenden werden wieder angelegt und ein Konto angelegt, um die Dividenden zu den jeweiligen Aktien zu verfolgen. GnuCash vereinfacht den Eintrag, indem es Berechnungen mit den Zellen der Buchungen zulässt. Wenn die erste Dividende 0,29 € pro Anteil ist, geben Sie 53,28 € (Kaufpreis und Dividende) pro Anteil in der Zelle Preis und 100*0,29 in der Zelle Ankauf. GnuCash berechnet die dazugehörige Anzahl von Anteilen.

Als Beispiel wird hinsichtlich unseres Anteils am NST Grundkapital eine 2 für 1 Aktienteilung zum 06.06.2015 erklärt. Das Verfahren zur Eingabe dieses Geschäftsvorfalls ist: wählen Sie menu:Aktionen[Aktienteilung…] um den Assistenten zu starten.

Der erste Dialog ist eine Einführung, wählen Sie Vor, um die Kontenauswahl des Kontos und der Aktie für die Teilung anzuzeigen. Sie müssen einen Eintrag für jede Konten:Aktien Kombination erstellen, die sie haben.

Wählen Sie Aktiva:Investments:DRIPs:NST und klicken Sie auf Vor.

Der nächste Dialog zeigt im Aktienteilung Details Fenster 5 Felder:

Klicken Sie auf die Vor Schaltfläche.

Der nächste Dialog wird in diesem Beispiel übersprungen, weil es keinen "Ausgleichsbetrag" gibt.

Der abschließende Schluss-Dialog gibt Ihnen eine letzte Möglichkeit zum: Abbrechen, Zurück, um irgendwelche eingegebenen Daten zu ändern oder Anwenden, um die Aktienteilung mit den eingegebenen Daten fertigzustellen.

Beispielhaft wird angenommen, Sie halten AT&T Aktien während des Zusammenschlusses von SBC mit AT&T am 18. November 2005. Für dieses Beispiel haben Sie AT&T Aktien am 01. April 2005 erworben, alle Dividenen wurden bar ausgezahlt und daher nicht im Reiter AT&T Aktien eingetragen.

AT&T zahlte eine "Dividende" von 1,20 € pro Aktie an diesem Stichtag, aber dies wird nicht auf dem Aktienkonto erscheinen, weil es eine Barauszahlung war.

Der Prozess, diese Buchung einzutragen, ist identisch mit einer einfachen Aktienteilung bis auf den "Detail"-Dialog. Sie benötigen nun einen Eintrag für die Teilung in jeder Investment:Aktie Kontokombination, die geteilte Aktien enthält.

Wählen Sie Aktiva:Investments:Brokerage Account:Aktie:T und klicken Sie auf Weiter.

Der nächste Dialog zeigt die 5 Felder im Aktienteilungsdialog:

Klicken Sie auf die Schaltfläche Weiter.

Der nächste Dialog wird in diesem Beispiel übergangen, weil es keinen "Ausgleichsbetrag" gibt.

Der abschließende "Schluss"-Dialog gibt Ihnen eine letzte Möglichkeit zukehren, um irgendwelche eingegebene Daten zu ändern oder , um die Aktienteilung mit den eingegebenen Daten fertigzustellen.